稅局代開(kāi)專(zhuān)票沖紅并重開(kāi)的問(wèn)題

111.112.228.* |瀏覽2985次

檢舉|收藏|2019/10/17 15:28

我方是小規(guī)模企業(yè)。上個(gè)季度讓稅務(wù)局代開(kāi)了一張專(zhuān)用發(fā)票。我方已入賬并且申報(bào)，但購(gòu)買(mǎi)方并未認(rèn)證。之后購(gòu)買(mǎi)方通知要求重新開(kāi)具同等金額的專(zhuān)票。我方辦稅人去稅務(wù)局沖紅并開(kāi)具新的專(zhuān)用發(fā)票。稅務(wù)局只給了辦稅人新開(kāi)的等金額專(zhuān)票，沒(méi)有給紅字發(fā)票。麻煩問(wèn)一下上季度已入賬并申報(bào)的專(zhuān)票沖紅，賬務(wù)如何處理？原始憑證用什么？

全部回答(1)

chenyuj

如果已經(jīng)做了紅沖,則原來(lái)怎樣入賬的,紅字沖回即可.沖紅后重新開(kāi)具發(fā)票的,按照新開(kāi)發(fā)票重新入賬.
借:應(yīng)收賬款(負(fù)數(shù))
貸:應(yīng)交增值稅(負(fù)數(shù))
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(負(fù)數(shù))
紅字發(fā)票作為入賬憑證，需找稅局要回做賬
評(píng)論(0)
回答于 2019/10/18 14:37
- 加載中...

相關(guān)已解決

5個(gè)回答風(fēng)險(xiǎn)納稅人是什么原因造成的？解除風(fēng)險(xiǎn)納稅人得幾天？
4個(gè)回答零申報(bào)是什么意思？小規(guī)模納稅人零申報(bào)怎么操作？
6個(gè)回答增值稅"發(fā)票聯(lián)"、"抵扣聯(lián)"都丟失怎么辦？
8個(gè)回答個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)變更財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人怎么做？需要什么資料和操作流程
6個(gè)回答已認(rèn)證的發(fā)票如何沖紅？
6個(gè)回答小型微利企業(yè)減免所得稅額是怎么算出來(lái)的？計(jì)算方式是什么？
6個(gè)回答一般納稅人開(kāi)勞務(wù)發(fā)票稅率是多少？
5個(gè)回答獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算的區(qū)別是什么？
5個(gè)回答代扣代繳個(gè)人所得稅違法嗎？代扣代繳個(gè)人所得稅要交增值稅嗎？
4個(gè)回答增值稅普通發(fā)票如何申領(lǐng)？

0人關(guān)注該問(wèn)題

公司地址：深圳市寶安區(qū)西鄉(xiāng)街道鐵仔路滿京華藝巒大廈4座3樓、12樓整層

版權(quán)所有：深圳市恒誠(chéng)信企業(yè)管理有限公司

備案號(hào)：粵ICP備13031536號(hào)-2

加載中...